近日，上海灵宝网络科技有限公司注意到，最高检、国家外汇管理局联合发布了惩治涉外汇违法犯罪典型案例中通报了一起POS机非法经营案件。该案中警方抓获20余名犯罪嫌疑人，涉及非法买卖外汇23亿余元。
涉嫌外汇对敲
徐某悦等人在北京、珠海、澳门等地破解、改造境内的POS机，通过特殊手段偷运出境，在境外通过现金、网银转账的方式收取和支出境内人民币。并通过澳门账户，完成人民币兑换港币的闭环。
徐某悦团伙2016至2019年期间，通过“外汇对敲”的方式，非法买卖外汇共23亿元。经过相关部门的取证和审理，2022年北京市朝阳区人民法院，对徐某悦团伙进行了审理，最终主犯徐某悦被判有期徒刑十年，罚金150万元，刘某、王某、张某、徐某悦私人被判七年六个月有期徒刑，分别被判80万元以上罚金，另有15名从犯，被判有期徒刑和罚金。
业内人士介绍，“外汇对敲”是指，个人收境内人民币，再将等额外汇存入至定境外银行账户的行为，双方形式上不是人民币和外汇直接买卖，实际上完成了外汇买卖。
此类案件犯罪团伙多伪装为“公司”，骗取第三方公司信任，从而实现非法盈利的目的。2019年，资阳市公安局破获的一起POS机非法经营案中，福建男子孙某先后用个人身份注册了多家公司，以公司名义采购POS机和与一家公司签订代理协议。将已绑定商户POS机改装、邮递到境外，为内地赌客提供非法套现服务。
目前，该类犯罪已形成了一条犯罪产业链。除换汇团伙外，在上游有专业的“业务人员”为联系有换汇需求的客户，并在其中获得一定分成。买卖外汇团伙接到换汇需求后，由“外勤人员”携带POS机到指定地点提供服务。后台“财务”确认客户刷卡到账后，转回客户相应数量的货币。
此外，该类犯罪团伙已经形成了完善的内部架构。财务人员每日会计算盈亏，发放分红，管理人员会聘用员工并进行培训。利用POS机和账户，分别扮演买方和卖方，完成各自按照约定的交易，外部协作加强内部管理由此形成了“对敲”产业链。在每笔交易中，犯罪团伙会收取客户5‰的服务费，高出市场汇率部分，由团伙内部分配。
相关部门表示，以营利为目的，利用破解POS机收取人民币同时向持卡人支付外币，属于变相买卖外汇，情节严重将构成非法经营罪。
POS机风控升级
事实上，使用POS机换汇是非法买卖外汇常用方式。一方面POS机换汇比较快捷方便，更具有隐蔽性，易逃脱监管。另一方面相对于其他方式的汇率，POS机手续费相对低，操作也更加简单。
然而非法POS机换汇不仅扰乱了金融市场秩序，导致资金外流。买卖外汇团伙不会对用户信息和资金来源进行甄别，因此导致，换汇平台通常洗钱案紧密相关。
259文件落地后，大大限制了非法外汇买卖案件和POS机洗钱案件。监管部门还加强了对“未按规定履行客户身份识别义务”的处罚。据上海灵宝网络科技有限公司统计，2023年以来已有超15家银行、第三方支付机构，因为对客户身份识别不充分被罚款，其中广东信汇更是由于未识别客户身份陷入洗钱漩涡，其高层管理人员被捕。
支付机构方面，也在不断加强对POS机的管理。近日，有支付机构率先发布公告称，非执照商户申请的商户数超过2个或申请商户的收单机构数超过5个时将无法新增商户入网。
此外，2023年以来，多家支付机构对外包机构管理，接连发布公告表示若其违规，支付机构将保留追责权利。目前，支付机构POS机有了更更规范化的趋势，能够更好地抵御POS机被篡改的可能。
监管和支付机构双方努力下，从源头上有效打击了POS机买卖外汇。从法律层面，非法经营罪量刑标准为特别巨大，处三年以上七年以下有期徒刑。本案中孙某悦的刑罚则是达到了十年，从侧面反映出，司法部门正在加大对外汇买卖的打击力度。
各方对利用POS机实施的，外汇买卖、套现、洗钱等违法犯罪的限制不断增强。在技术加持下，未来一段时间外汇买卖案的破获速度将不断上涨。